痴汉电车 SH50ETF: 西藏东财上证50往来型灵通式指数证券投资基金托管左券

西藏东财基金管制有限公司 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金          托管左券   基金管制东说念主：西藏东财基金管制有限公司    基金托管东说念主：中国工商银行股份有限公司 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金   托管左券                    目   录 一、 基金托管左券当事东说念主                  1 二、 基金托管左券的依据、主见和原则            2 三、 基金托管东说念主对基金管制东说念主的业务监督和核查        3 四、 基金管制东说念主对基金托管东说念主的业务核查           9 五、 基金财产撑捏                    10 六、 指示的发送、说明和实践               10 七、 往来及计帐交收安排                 14 八、 基金钞票净值计较和管帐核算             20 九、 基金收益分拨                    25 十、 信息露馅                      26 十一、 基金用度                     28 十二、 基金份额捏有东说念主名册的撑捏             30 十三、 基金相关文献和档案的保存             30 十四、 基金管制东说念主和基金托管东说念主的更换           31 十五、 回绝步履                     33 十六、 基金托管左券的变更、圮绝与基金财产的计帐     34 十七、 违约包袱                     36 十八、 争议管制样式                   37 十九、 基金托管左券的效用                37 二十、 基金托管左券的签订                38 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金                 托管左券                   一、基金托管左券当事东说念主    （一）基金管制东说念主    称呼：西藏东财基金管制有限公司    住所：西藏自治区拉萨市柳梧新区海外总部城 10 栋楼 2 层 01 室    法定代表东说念主：戴彦    成立时刻：2018 年 10 月 26 日    批准斥地机关及批准斥地文号：中国证券监督管制委员会证监许可〔2018〕    注册成本：东说念主民币 10.0 亿元    组织神情：有限包袱公司（非当然东说念主投资或控股的法东说念主独资）    蓄意领域：公开召募证券投资基金管制、基金销售和中国证监会许可的其他 业务    存续期间：捏续蓄意    电话：021-2352 6999    传真：021-2352 6940    计划东说念主：周芸    （二）基金托管东说念主    称呼：中国工商银行股份有限公司    住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号（100032）    法定代表东说念主：廖林    电话：（010）66105799    传真：（010）66105798    计划东说念主：郭明    成立时刻：1984 年 1 月 1 日    组织神情：股份有限公司    注册成本：东说念主民币 35，640，625.71 万元    批准斥地机关和斥地文号：国务院《对于中国东说念主民银行专门期骗中央银行职 能的决定》（国发[1983]146 号）    存续期间：捏续蓄意 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金         托管左券   蓄意领域：办理东说念主民币入款、贷款、同行拆借业务；国表里结算；办理单子 承兑、贴现、转贴现、各样汇兑业务；代理资金计帐；提供信用证干事及担保； 代理销售业务；代理刊行、代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代理 证券投资基金计帐业务（银证转账）；保障代理业务；代理战略性银行、异邦政 府和海外金融机构贷款业务；撑捏箱干事；刊行金融债券；买卖政府债券、金融 债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企业年金受托管制干事；年金账户管 理干事；灵通式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；资信看望、接头、见 证业务；贷款承诺；企业、个东说念主财务参谋人干事；组织或参加银团贷款；外汇入款； 外汇贷款；外币兑换；出口托收及入口代收；外汇单子承兑和贴现；外汇借款； 外汇担保；刊行、代理刊行、买卖或代理买卖股票之外的外币有价证券；自营、 代客外汇买卖；外汇金融养殖业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银 行业务；办理结汇、售汇业务；经国务院银行业监督管制机构批准的其他业务。          二、基金托管左券的依据、主见和原则   刚毅本左券的依据是《中华东说念主民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金 法》）、《公开召募证券投资基金运作管制办法》（以下简称《运作办法》）、 《公开召募证券投资基金销售机构监督管制办法》（以下简称《销售办法》）、 《公开召募证券投资基金信息露馅管制办法》（以下简称《信息露馅办法》）、 《证券投资基金信息露馅内容与神情准则第 7 号〈托管左券的内容与神情〉》、 《公开召募灵通式证券投资基金流动性风险管制规矩》（以下简称《流动性风险 管制规矩》）、《西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金基金合同》 （以下简称《基金合同》）偏执他相关规矩。   刚毅本左券的主见是明确基金托管东说念主与基金管制东说念主之间在基金财产的撑捏、 投资运作、净值计较、收益分拨、信息露馅及相互监督等相关事宜中的权柄、义 务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额捏有东说念主的正当权益。   基金管制东说念主和基金托管东说念主本着对等自发、敦厚信用、充分保护基金份额捏有 东说念主正当权益的原则，经协商一致，签订本左券。   除非本左券另有约定，本左券所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释 义部分具有一样含义。 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金           托管左券        三、基金托管东说念主对基金管制东说念主的业务监督和核查   （一）基金托管东说念主对基金管制东说念主的投资步履期骗监督权 金投资领域、投资对象进行监督。   本基金将投资于以下金融用具：   本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地杀青投资标的， 基金还可极少投资于其他股票（非标的指数成份股或其备选成份股，包括主板、 创业板偏执他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证）、债券（包括国 债、金融债券、企业债券、公司债券、证券公司短期公司债券、政府支捏债券、 所在政府债券、可调节债券（包括分离往来可转债）、可交换债券、央行单子、 中期单子、短期融资券、超短期融资券）、钞票支捏证券、债券回购、同行存单、 银行入款（包括按期入款、左券入款等）、货币市集用具、股指期货、股票期权 以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融用具（但须顺应中国证监会 的相关规矩）。   本基金不错根据法律法例的规矩参与融资及转融通证券出借业务。   本基金不得投资于相关法律、法例、部门规定及《基金合同》回绝投资的投 资用具。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管制东说念主在履行稳妥 要领后，不错将其纳入投资领域。 投融资比例进行监督：   （1）按法律法例的规矩及《基金合同》的约定，本基金的投资钞票建立比 例为：本基金投资于标的指数成份股偏执备选成份股的钞票不低于基金钞票净值 的 90%，且不低于非现款基金钞票的 80%，因法律法例的规矩而受限定的情形除 外。   如法律法例或中国证监会变更投资品种的投资比例限定，基金管制东说念主在履行 稳妥要领后，不错治愈上述投资品种的投资比例。   （2）根据法律法例的规矩及《基金合同》的约定，本基金投资组合免除以 下投资限定： 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金           托管左券 值的 90%且不低于非现款基金钞票的 80%； 易保证金后，应当保捏不低于往来保证金一倍的现款，其中，现款不包括结算备 付金、存出保证金、应收申购款等； 金钞票净值的 10%； 该钞票支捏证券领域的 10%； 益东说念主的各样钞票支捏证券，不得朝上其各样钞票支捏证券共计领域的 10%； 基金捏有钞票支捏证券期间，若是其信用品级下跌、不再顺应投资门径，应在评 级论说发布之日起 3 个月内赐与一齐卖出； 产，本基金所呈报的股票数目不朝上拟刊行股票公司本次刊行股票的总量； 回购到期后不得延期； 成分甚至基金不顺应该比例限定的，基金管制东说念主不得主动新增流动性受限钞票的 投资； 开展逆回购往来的，可接受质押品的天资要求应当与基金合同约定的投资领域保 捏一致；   ①本基金在职何往改日日终，捏有的买入股指期货合约价值，不得朝上基金 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金          托管左券 钞票净值的 10%；   ②本基金在职何往改日日终，捏有的买入股指期货合约价值与有价证券市值 之和，不得朝上基金钞票净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到 期日在一年以内的政府债券）、钞票支捏证券、买入返售金融钞票（不含质押式 回购）等；   ③本基金在职何往改日日终，捏有的卖出股指期货合约价值不得朝上本基金 捏有的股票总市值的 20%；   ④本基金所捏有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，共计（轧差计 算）应当顺应基金合同对于股票投资比例的相关约定；   ⑤本基金在职何往改日内往来（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不 得朝上上一往改日基金钞票净值的 20%；   ①本基金因未平仓的期权合约支付和收取的权柄金总和不得朝上基金钞票 净值的 10%；   ②本基金开仓卖出认购期权的，应捏有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的， 应捏有合约行权所需的全额现款或往来所王法认同的可冲抵期权保证金的现款 等价物；   ③本基金未平仓的期权合约面值不得朝上基金钞票净值的 20%。其中，合约 面值按照行权价乘以合约乘数计较； 他有价证券市值之和，不得朝上基金钞票净值的 95%；   ①出借证券钞票不得朝上基金钞票净值的 30%，出借期限在 10 个往改日以 上的出借证券应纳入《流动性风险管制规矩》所述流动性受限证券的领域；   ②本基金参与出借业务的单只证券不得朝上基金捏有该证券总量的 30%；   ③最近 6 个月内日均基金钞票净值不得低于 2 亿元；   ④证券出借的平均剩余期限不得朝上 30 天，平均剩余期限按照市值加权平 均计较；   因证券市集波动、证券刊行东说念主合并、基金领域变动等基金管制东说念主之外的成分 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金           托管左券 甚至基金投资不顺应上述规矩的，本基金不得新增出借业务； 上市往来的股票合并计较；   （3）法例允许的基金投资比例治愈期限   除上述 2）、7）、10）、11）、16）情形之外，因证券或期货市集波动、 证券刊行东说念主合并、基金领域变动、标的指数成份股治愈、标的指数成份股流动性 限定等基金管制东说念主之外的成分甚至基金投资比例不顺应上述规矩的投资比例的， 基金管制东说念主应当在 10 个往改日内进行治愈，但中国证监会规矩的特殊情形除外。 法律法例另有规矩的，从其规矩。   基金管制东说念主应当自基金合同成效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的相关约定。在上述期间内，本基金的投资领域应当顺应基金合同的 约定。基金托管东说念主对基金的投资的监督与检查自基金合同成效之日起运行。   法律法例或监管部门取消或治愈上述限定，如适用于本基金，基金管制东说念主在 履行稳妥要领后，则本基金投资不再受相关限定或以治愈后的规矩为准。   基金管制东说念主应在出现可想到钞票领域大幅变动的情况下，至少提前 2 个使命 日负责向基金托管东说念主发函说明基金可能变动领域和公司应付措施，便于基金托管 东说念主实施往来监督。 投资回绝步履进行监督：   根据法律法例的规矩及《基金合同》的约定，本基金回绝从事下列步履：   （1）承销证券；   （2）违背规矩向他东说念主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽包袱的投资；   （4）买卖其他基金份额，然而中国证监会另有规矩的除外；   （5）向其基金管制东说念主、基金托管东说念主出资；   法律、行政法例或监管部门取消或治愈上述限定，如适用于本基金，基金管 理东说念主在履行稳妥要领后，则本基金投资不再受相关限定或以变更后的规矩为准。 督。 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金          托管左券      基金管制东说念主参与银行间市集往来，应按照审慎的风险抑遏原则评估往来 敌手资信风险，并自主采纳往来敌手。基金托管东说念主发现基金管制东说念主与银行间市集 的丙类会员进行债券往来的，不错通过邮件、电话等两边认同的样式提醒基金管 理东说念主，基金管制东说念主应实时向基金托管东说念主提供可行性说明。基金管制东说念主应确保可行 性说明内容简直、准确、圆善。基金托管东说念主不合基金管制东说念主提供的可行性说明进 行内容审查。基金管制东说念主同意，经提醒后基金管制东说念主仍实践往来并形成基金钞票 亏蚀的，基金托管东说念主不承担包袱。   基金管制东说念主在银行间市集进行现券买卖和回购往来时，以 DVP(券款拼凑)的 往来结算样式进行往来。   本基金投资银行入款的信用风险主要包括入款银行的信用品级、入款银行的 支付才气等波及到入款银行采纳方面的风险。基金管制东说念主应基于审慎原则评估存 款银行信用风险并自主采纳入款银行，基金托管东说念主对此不予监督。因基金管制东说念主 违背上述原则给基金形成的亏蚀，基金托管东说念主不承担任何包袱，相关亏蚀由基金 管制东说念主先行承担。基金管制东说念主履行先行赔付包袱后，有权要求相关包袱东说念主进行赔 偿。基金托管东说念主的职责仅限于督促基金管制东说念主履行先行赔付包袱。   （1）基金投资运动受限证券，应盲从《对于基金投资非公开刊行股票等流 通受限证券相关问题的见告》等相关法律法例规矩。   （2）运动受限证券，包括由法律法例或中国证监会圭表的非公开刊行股票、 公开刊行股票网下配售部分等在刊行时明确一按期限锁按期的可往来证券，不包 括由于发布症结音书或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未上市证券、回购交 易中的质押券等运动受限证券。   （3）基金管制东说念主应在基金初度投资运动受限证券前，向基金托管东说念主提供经 基金管制东说念主董事会批准的相关基金投资运动受限证券的投资决策进程、风险抑遏 轨制。基金投资非公开刊行股票，基金管制东说念主还应提供基金管制东说念主董事会批准的 流动性风险处置预案。上述贵府应包括但不限于基金投资运动受限证券的投资额 度和投资比例抑遏情况。   基金管制东说念主应至少于初度实践投资指示之前两个使命日将上述贵府书面发 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金       托管左券 至基金托管东说念主，保证基金托管东说念主有充足的时刻进行审核。基金托管东说念主应在收到上 述贵府后两个使命日内，以书面或其他两边认同的样式说明收到上述贵府。   （4）基金投资运动受限证券前，基金管制东说念主应向基金托管东说念主提供顺应法律 法例要求的相关书面信息，包括但不限于拟刊行证券主体的中国证监会批准文 件、刊行证券数目、刊行价钱、锁按期，基金拟认购的数目、价钱、总成本、总 成本占基金钞票净值的比例、已捏有运动受限证券市值占钞票净值的比例、资金 划付时刻等。基金管制东说念主应保证上述信息的简直、圆善，并应至少于拟实践投资 指示前两个使命日将上述信息书面发至基金托管东说念主，保证基金托管东说念主有充足的时 间进行审核。   （5）基金托管东说念主应按照《对于基金投资非公开刊行股票等运动受限证券有 关问题的见告》规矩，对基金管制东说念主是否盲从法律法例进行监督，并审核基金管 理东说念主提供的相关书面信息。基金托管东说念主合计上述贵府可能导致基金出现风险的， 有权要求基金管制东说念主在投资运动受限证券前就该风险的舍弃或防护措施进行补 充书面说明，并保留稽查基金管制东说念主风险管制部门就基金投资运动受限证券出具 的风险评估论说等备查贵府的权柄。不然，基金托管东说念主有权断绝实践相关指示。 因断绝实践该指示形成基金财产亏蚀的，基金托管东说念主不承担任何包袱，并有权报 告中国证监会。   如基金管制东说念主和基金托管东说念主无法达成一致，应实时上报中国证监会请求解 决。若是基金托管东说念主切实履行监督职责，则不承担任何包袱。若是基金托管东说念主没 有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管东说念主情愿担连带包袱。   （二）投资监督领域的治愈   因法律法例、监管要求导致本基金投资事项治愈的，基金管制东说念主应提前见告 基金托管东说念主，并与基金托管东说念主协商一致更新投资监督领域。基金管制东说念主解析基金 托管东说念主投资监督职责的履行受外部数据开端或系统开发等成分影响，基金管制东说念主 应为托管东说念主系统治愈预留所需的合理必要时刻。   （三）除投资钞票建立外，基金托管东说念主对基金投资的监督和检查自《基金合 同》成效之日起运行。   （四）基金托管东说念主应根据相关法律法例的规矩及《基金合同》的约定，对基 金钞票净值计较、基金份额净值计较、申购赎回对价的现款部分、应收资金到账、 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金       托管左券 基金用度开支及收入详情、基金收益分拨、相关信息露馅、基金宣传推介材料中 登载基金事迹领会数据等进行监督和核查。   （五）基金托管东说念主发现基金管制东说念主的投资运作偏执他运作违背《基金法》、 《基金合同》、本左券相关规矩时，应实时以书面神情见告基金管制东说念主限期纠正， 基金管制东说念主收到见告后应不才一个使命日实时查对，并以书面神情向基金托管东说念主 发出回函，进行解释或举证。   在限期内，基金托管东说念主有权随时对见告事项进行复查，督促基金管制东说念主改正。 基金管制东说念主对基金托管东说念主见告的违纪事项未能在限期内纠正的，基金托管东说念主应报 告中国证监会。基金托管东说念主有义务要求基金管制东说念主补偿因其违背《基金合同》、 本左券而甚至投资者遭遇的亏蚀。   对于依据往来要领尚未成交的且基金托管东说念主在往来前或者监控的投资指示， 基金托管东说念主发现该投资指示违背相关法律法例规矩或者违背《基金合同》约定的， 应当断绝实践，立即见告基金管制东说念主，并向中国证监会论说。   对于必须于估值完成后方可获知的监控主见或依据往来要领也曾成交的投 资指示，基金托管东说念主发现该投资指示违背法律法例或者违背《基金合同》约定的， 应当立即见告基金管制东说念主，并论说中国证监会。   基金管制东说念主应积极配合和协助基金托管东说念主的监督和核查，必须在规矩时刻内 复兴基金托管东说念主并改正，就基金托管东说念主的疑义进行解释或举证，对基金托管东说念主按 照法例要求需向中国证监会报送基金监督论说的，基金管制东说念主应积极配合提供相 关数据贵府和轨制等。   基金托管东说念主发现基金管制东说念主有症结违纪步履，应立即论说中国证监会，同期 见告基金管制东说念主限期纠正。   基金管制东说念主无高洁情理，断绝、贫寒基金托管东说念主根据本左券约定期骗监督权， 或采取拖延、讹诈等技能妨碍基金托管东说念主进行灵验监督，情节严重或经基金托管 东说念主提议警告仍不改正的，基金托管东说念主应论说中国证监会。         四、基金管制东说念主对基金托管东说念主的业务核查   基金管制东说念主对基金托管东说念主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限 于基金托管东说念主安全撑捏基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所 需账户、复核基金管制东说念主计较的基金钞票净值和基金份额净值、申购赎回对价的 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金        托管左券 现款部分、根据管制东说念主指示办理计帐交收、相关信息露馅和监督基金投资运作等 步履。   基金管制东说念主发现基金托管东说念主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分账管 理、无故未实践或无故蔓延实践基金管制东说念主资金划拨指示、泄露基金投资信息等 违背《基金法》、《基金合同》、本左券偏执他相关规矩时，基金管制东说念主应实时 以书面神情见告基金托管东说念主限期纠正，基金托管东说念主收到见告后应实时查对说明并 以书面神情向基金管制东说念主发出回函。在限期内，基金管制东说念主有权随时对见告事项 进行复查，督促基金托管东说念主改正，并予协助配合。基金托管东说念主对基金管制东说念主见告 的违纪事项未能在限期内纠正的，基金管制东说念主应论说中国证监会。基金管制东说念主有 义务要求基金托管东说念主补偿基金因此所遭遇的亏蚀。   基金管制东说念主发现基金托管东说念主有症结违纪步履，应立即论说中国证监会和银行 业监督管制机构，同期见告基金托管东说念主限期纠正。   基金托管东说念主应积极配合基金管制东说念主的核查步履，包括但不限于：提交相关资 料以供基金管制东说念主核查托管财产的圆善性和简直性，在规矩时刻内复兴基金管制 东说念主并改正。   基金托管东说念主无高洁情理，断绝、贫寒基金管制东说念主根据本左券约定期骗监督权， 或采取拖延、讹诈等技能妨碍基金管制东说念主进行灵验监督，情节严重或经基金管制 东说念主提议警告仍不改正的，基金管制东说念主应论说中国证监会。                 五、基金财产撑捏   （一）基金财产撑捏的原则 称“证券/期货经纪机构”）的固有财产。 走时用、刑事包袱、分拨基金的任何财产。 投资所需账户。基金管制东说念主、基金托管东说念主、证券经纪商三方应签订三方存管左券。 证券经纪商根据相关法律法例、表任意文献为本基金开立相关证券资金账户。 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金          托管左券 他业务和其他基金的托管业求实行严格的分账管制，沉寂核算，确保基金财产的 圆善与沉寂。 理东说念主负责与相关当事东说念主详情到账日历并见告基金托管东说念主，到账日基金财产莫得到 达基金托管东说念主处的，基金托管东说念主应实时见告基金管制东说念主采取措施进行催收。由此 给基金形成亏蚀的，基金管制东说念主应负责向相关当事东说念主追偿基金的亏蚀，基金托管 东说念主对此不承担包袱。   （二）召募资金、股票的考证   召募期内销售机构按销售与干事左券的约定，将认购资金划入基金管制东说念主在 具有托管阅历的交易银行开设的西藏东财基金管制有限公司基金认购专户。该账 户由基金管制东说念主开立并管制。基金管制东说念主按照法律法例的反洗钱要求，对投资东说念主 偏执资金开端履行必要的反洗钱合规审查使命。基金召募期满或基金管制东说念主依据 法律法例及招募说明书决定罢手基金发售时，召募的基金份额总和、基金召募金 额（含网下股票认购所召募的股票市值）、基金份额捏有东说念主东说念主数顺应《基金法》、 《运作办法》等相关规矩后，由基金管制东说念主遴聘顺应《中华东说念主民共和国证券法》 规矩的管帐师事务所进行验资，出具验资论说，出具的验资论说应由参加验资的 的属于本基金财产的网下现款认购的一齐资金划入基金托管东说念主为基金开立的资 产托管专户中，基金托管东说念主在收到资金当日出具说明文献。召募期间召募的股票 按照往来所和登记机构的王法和进程办理股票的冻结与过户。   若基金召募期限届满，未能达到基金备案的要求，由基金管制东说念主按规矩办理 退款退券等事宜。   （三）基金的银行账户的开立和管制   基金托管东说念主以基金托管东说念主、基金或基金托管东说念主与基金联名等监管部门要求的 口头，在其营业机构开设钞票托管专户，撑捏基金的现款钞票。该账户的开设和 管制由基金托管东说念主承担。本基金除证券往来所场内往来之外的货币出入步履，均 需通过基金托管东说念主的钞票托管专户进行。   钞票托管专户的开立和使用，限于得志开展本基金业务的需要。基金托管东说念主 和基金管制东说念主不得假借本基金的口头开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金       托管左券 任何银行账户进行本基金业务之外的步履。   钞票托管专户的管制应顺应东说念主民币银行结算账户管制、利率管制等相关监管 法例要求。   （四）基金证券账户的开设和管制   基金托管东说念主以基金托管东说念主和本基金联名的样式在中国证券登记结算有限公 司上海分公司/深圳分公司/北京分公司开设证券账户。   基金证券账户的开立和使用，限于得志开展本基金业务的需要。基金托管东说念主 和基金管制东说念主不得出借和未经对方同意私行转让基金的任何证券账户；亦不得使 用基金的任何账户进行本基金业务之外的步履。   （五）证券资金账户的开立和管制 金开立证券资金账户，用于办理本基金在证券往来所进行证券投资所波及的资金 结算业务。 立证券资金账户，并按照该营业网点开户的进程和要求，签订相关的左券。证券 资金账户与基金托管账户建立第三方存管关系。   （六）债券托管账户的开立和管制 国银行间同行拆借市集的往来阅历，并代表基金进行往来；基金托管东说念主负责以基 金的口头在中央国债登记结算有限包袱公司和银行间市集计帐所股份有限公司 开设银行间债券市集债券托管账户和资金结算专户，并由基金托管东说念主负责基金的 债券的后台匹配及资金的计帐。 场回购主左券，原本由基金托管东说念主撑捏，基金管制东说念主保存副本。   （七）入款投资账户的开立和管制   基金财产开展按期入款等银行入款投资前，基金管制东说念主应以基金口头开立银 行入款账户，该账户仅限向托管账户划拨入款本金及利息资金。开户时基金管制 东说念主须向入款银行预留基金托管东说念主印鉴，如基金托管东说念主需变更预留印鉴，基金管制 东说念主应见告并配合入款银行办理变更手续。 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金       托管左券   基金管制东说念主应按照两边约定，事前向基金托管东说念主提供办理开户、存入、支取、 变更等入款业务所需的承办东说念主员身份评释信息等材料。如需在入款银行灵通网上 银行、电话银行、手机银行等功能，需经基金管制东说念主、基金托管东说念主两边说明同意。   如需罢手使用银行入款账户，基金管制东说念主应计划基金托管东说念主实时办理销户手 续。   （八）其他账户的开设和管制   在本左券刚毅日之后，本基金被允许从事顺应法律法例规矩和《基金合同》 约定的其他投资品种的投资业务时，若是波及相关账户的开设和使用，由基金管 理东说念主协助托管东说念主根据相关法律法例的规矩和《基金合同》的约定，开立相关账户。 该账户按相关王法使用并管制。   （九）入款证实书等什物证券的撑捏   基金管制东说念主应将基金财产投资的相关什物证券交由基金托管东说念主撑捏。属于基 金托管东说念主现实灵验抑遏下的什物证券在基金托管东说念主撑捏期间的毁损、灭失，由此 产生的包袱应由基金托管东说念主承担。基金托管东说念主对基金托管东说念主之外机构现实灵验控 制或撑捏的证券不承担撑捏包袱。   基金投资银行入款的，由入款银行向基金管制东说念主开具入款证实书，基金管制 东说念主与基金托管东说念主应盲从以下相当约定： 要求，提供办理入款证实书出入库手续所需的承办东说念主员身份信息等相关材料。如 基金托管东说念主对相关材料有异议，基金托管东说念主有权断绝办理并不承担相应包袱，基 金管制东说念主应采取措施核实并改造信息。 手续。如入款证实书要素与入款左券不符，在基金管制东说念主与入款银行核实改造前， 基金托管东说念主有权断绝办理入库手续。因发生当然灾害等不可抗力情况导致入库延 误的，基金管制东说念主应实时向基金托管东说念主书面说明，并采取措施积极推动入款证实 书入库，在完成入库前，由入款证实书捏有方履行撑捏包袱。 如需提前支取，基金管制东说念主应出具提前支取说明函。如需部分提前支取，应办理 入款证实书置换，置换后新入款证实书除金额、编号、入款证实书开具日历外， 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金          托管左券 其他中枢要素与原入款证实书一致。 库手续的，基金管制东说念主应在与入款银行的入款左券中就上述情况作出相应安排， 并明确入款银行应将支取后的入款本息一齐划转回基金钞票托管专户。 到达入款行等情形，导致入款无法被按时支取的，基金管制东说念主应实时采取提拔措 施，基金托管东说念主不承担相关包袱，但应给予必要配合。入款证实书仅当作入款证 实，不得斥地担保或用于任何可能导致入款资金亏蚀的其他用途。   （十）与基金财产相关的症结合同的撑捏   由基金管制东说念主代表基金签署的与基金相关的症结合同的原件分别应由基金 托管东说念主、基金管制东说念主撑捏。除本左券另有约定外，基金管制东说念主在代表基金签署与 基金相关的症结合同期应保证基金一方捏有两份以上的原本，以便基金管制东说念主和 基金托管东说念主至少各捏有一份原本的原件。基金管制东说念主在合同签署后应实时将合同 原件投递基金托管东说念主处。合同原件应存放于基金管制东说念主和基金托管东说念主各自文献保 管部门，撑捏期限不少于法律法例规矩的最低年限。             六、指示的发送、说明和实践   （一）指示的神情和授权   指示是基金管制东说念主在运用基金钞票时，向基金托管东说念主发出的投资资金划拨及 其他款项支付的指挥或要求。基金管制东说念主向基金托管东说念主发送的指示神情包括电子 指示、授权指示和书面指示。   电子指示是指基金管制东说念主通过电子报文系统、网上托管干事平台（下称“网 银”）等电子系统发送的指示。   基金管制东说念主通过网银向基金托管东说念主发送电子指示的，基金管制东说念主应先与基金 托管东说念主签署网上托管干事平台客户干事左券。   授权指示是指基金托管东说念主根据基金管制东说念主的授权，基于两边协商一致所设定 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金          托管左券 的业务王法、登记结算机构数据或监管部门认同的公告等公开信息形成的指示。 具体适用要求、发送、说明和实践等相关要求均由两边根据业务需要另行协商确 定。   基金管制东说念主拟采取授权指示的，应提前向基金托管东说念主提供对应类别授权指示 的书面授权，载明指示内容和实践要领。   书面指示是指基金管制东说念主出具的纸质指示。基金管制东说念主应通过传真或者邮件 等两边约定的样式发送书面指示的扫描件，并确保与指示原件内容一致。指示原 件与扫描件不一致的，由基金管制东说念主承担一齐包袱（指示原件由基金管制东说念主保 管）。书面指示应当作救急样式，在电子指示、授权指示无法平时投递或形成时， 基金管制东说念主应向基金托管东说念主发送书面指示。   基金管制东说念主应事前向基金托管东说念主提供书面指示的授权见告，列明预留印鉴样 本、有权向基金托管东说念主发送指示的被授权东说念主名单及权限，并载明成效时刻。基金 托管东说念主应在收到授权见告后向基金管制东说念主邮件说明。授权于授权见告载明的成效 时刻成效。若授权见告载明的成效时刻早于基金托管东说念主向基金管制东说念主邮件说明的 时刻，则授权于基金托管东说念主说明时成效（两边另有约定的，从其约定）。   基金管制东说念主变更授权见告，参照上述进程办理。   基金管制东说念主和基金托管东说念主对授权见告负有遮掩义务，其内容不得向授权东说念主及 相关操作主说念主员之外的任何东说念主泄露，但法律法例规矩或有权机关另有要求的除外。   （二）电子、书面指示的内容   基金管制东说念主发送给基金托管东说念主的电子、书面指示须明确包含以下要素：用款 事由、支付时刻、金额、账户信息、资金用途等（以两边事前约定的为准）。基 金管制东说念主应同期向基金托管东说念主提供投资标的相关信息、评释用款事项的相关评释 材料（包括但不限于投资合同、发票等，以下简称“评释材料”），并确保其投 资往来与结算步履简直，且顺应监管要求及本左券约定。基金管制东说念主未能随指示 提供评释材料，或基金托管东说念主合计评释材料不足，参加异议处理要领。   （三）电子指示与书面指示的发送、说明和实践   基金管制东说念主应按照《基金法》等法律法例的规矩和《基金合同》约定，在其 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金         托管左券 正当的蓄意权限和往来权限内发送指示。对于指示发送东说念主员无权或越过权限发送 的指示，基金托管东说念主有权断绝实践，并实时见告基金管制东说念主改正。对于被授权东说念主 发出的指示，基金管制东说念主不得否定其效用。   基金管制东说念主在向基金托管东说念主发送电子指示、书面指示后，须与基金托管东说念主进 行说明。因基金管制东说念主未能实时与基金托管东说念主进行指示说明，甚至指示无法实时 处理完成的，基金托管东说念主不承担包袱。   电子指示自到手参加基金托管东说念主系统并经两边说明时视为投递。一朝到手进 入基金托管东说念主系统，均视为由基金管制东说念主被授权东说念主发送的指示，基金托管东说念主对电 子指示仅开展要素审核。   对书面指示，基金托管东说念主应先根据授权见告，核验指示签发东说念主信息及印鉴有 效性，授权核验欠亨过，基金托管东说念主有权断绝实践；核验通事后，再进行要素审 核。   基金托管东说念主对电子指示、书面指示的要素审核，仅指对指示要素的圆善性以 及与“评释材料”的口头一致性进行考证。要素审核无误，方可说明指示灵验； 要素审核欠亨过，或基金托管东说念主在履行监督职责时发现指示违背《基金法》等法 规规矩或《基金合同》、本左券约定的，参加异议处理要领。   基金托管东说念主审核说明指示灵验后，应依照本左券约定实时实践。   基金管制东说念主在发送指示时，应为基金托管东说念主留出实践指示所必需的时刻。发 送指示日完成划款的指示，基金管制东说念主应给基金托管东说念主预留出距划款截止时点至 少 2 小时的指示实践时刻。因基金管制东说念主原因形成的指示传输不足时、未能留出 充足划款所需时刻，甚至指示无法实时处理所形成的亏蚀由基金管制东说念主承担。   基金管制东说念主应确保基金托管东说念主在实践基金管制东说念主发送的划款指示时，托管资 金专户内有充足的资金。不然，基金托管东说念主有权断绝基金管制东说念主发送的划款指示， 但应立即见告基金管制东说念主，因空幻践该指示而形成亏蚀的，基金托管东说念主不承担责 任。   基金管制东说念主说明，基金托管东说念主在指示实践结束后无需通过电话、电子数据等 神情向基金管制东说念主复兴说明。 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金           托管左券   对于基金托管东说念主尚未实践的电子指示与书面指示，基金管制东说念主不错破除，但 应提前与基金托管东说念主换取。两边协商一致后基金管制东说念主通过电子直连、传真或者 邮件等两边约定的样式发送破除指示的书面见告（下称“指示破除见告”）。指 令破除见告须在两边协商详情的时限内发出，载明指示破除内容，并加盖授权通 知中的预留印鉴。基金管制东说念主未实时与基金托管东说念主协商并在协商时限内发送指示 破除见告的，由此形成的一齐效果及包袱由基金管制东说念主承担。   基金管制东说念主应在发送指示破除见告后电话计划基金托管东说念主进行说明，该指示 破除见告经基金托管东说念主说明后方可成效。如指示破除见告载明的破除内容与协商 结果不一致，或印鉴不顺应前述约定的，基金托管东说念主不予说明，由此导致的相关 效果及包袱，基金托管东说念主不予承担。   指示变更参照上述进程办理。   （四）电子指示与书面指示的异议处理要领   基金托管东说念主对书面指示与电子指示存在疑义的，应实时向基金管制东说念主提议。 基金管制东说念主须在两边协商的灵验时刻内复兴，如未在灵验时刻内复兴，基金托管 东说念主有权断绝实践该指示，所形成的亏蚀不由基金托管东说念主承担。对于因异议处理导 致的指示实践延误，基金托管东说念主亦不承担包袱。   （五）基金托管东说念主未按照基金管制东说念主指示实践的包袱   基金托管东说念主由于本人原因未按照或者未实时按照基金管制东说念主发送的灵验指 令实践，给基金份额捏有东说念主形成亏蚀的，应负补偿包袱。                七、往来及计帐交收安排   （一）采纳代理证券/期货买卖的证券/期货经纪机构的门径和要领   基金管制东说念主负责根据相关门径以及里面管制轨制对相关证券经纪机构进行 测验后详情代理本基金证券买卖证券经纪机构，并承担相应包袱。由基金管制东说念主 与基金托管东说念主及证券经纪机构签订本基金的证券经纪干事左券，明确三方在本基 金参与场内证券往来、证券交收及相关资金交收过程中的职责和义务。基金管制 东说念主应实时将基金专用往来单位号、佣金费率等基本信息以及变更情况实时以书面 神情见告基金托管东说念主。 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金         托管左券   基金管制东说念主负责采纳代理本基金期货往来的期货经纪机构，并与其签订期货 经纪合同，其他事宜根据法律法例、《基金合同》的相关规矩实践，若无明确规 定的，可参摄影关证券买卖、证券经纪商采纳的王法实践。基金管制东说念主所采纳的 期货公司负责办理基金钞票的期货往来的计帐交割。基金管制东说念主应责成其采纳的 期货公司对发送的数据的准确性、圆善性、简直性负责。基金管制东说念主、基金托管 东说念主以及期货公司应另行签署《期货投资托管操作备忘录》，约定三方在本基金参 与期货投资运作中的职责及义务。   （二）基金投资证券后的计帐交收安排   基金投资于证券发生的总共场社往来的计帐交割，由基金托管东说念主负责根据相 关登记结算机构的结算王法办理；基金投资于证券往来所总共场内往来的计帐交 割，由基金管制东说念主负责寄予代理证券买卖的证券经纪机构根据中国证券登记结算 有限包袱公司的结算王法办理。   证券经纪商负责本基金场内证券往来波及的证券资金结算业务，并承担由证 券经纪商原因形成的平时结算、交收业务无法完成的包袱；若由于基金管制东说念主原 因形成的平时结算业务无法完成，包袱由基金管制东说念主承担。   对于任何原因发生的证券资金交收违约事件，相关各方应当实时协商管制。   本基金投资于期货发生的资金交割计帐由基金管制东说念主采选的期货经纪公司 负责办理，基金托管东说念主对由于期货往来所期货保证金轨制和计帐交割的需要而存 放在期货经纪公司的资金不期骗撑捏职责和交收职责，基金管制东说念主应在期货经纪 左券或其它左券中约定由采选的期货经纪公司承担资金安全撑捏包袱和交收责 任。   场社往来资金对外投资划款由基金托管东说念主凭基金管制东说念主顺应本托管左券约 定的灵验资金划拨指示进行资金划拨；场外投成本金及收益的划回，由基金管制 东说念主负责配合相关资金划拨回本基金钞票托管专户事宜。基金管制东说念主应确保基金托 管东说念主在实践其发送指示时，有充足的头寸进行交收。基金的资金头寸不足时，基 金托管东说念主有权断绝实践基金管制东说念主发送的划款指示。基金管制东说念主在发送指示时应 充分筹商基金托管东说念主实践指示所需的合理必要时刻。如非因基金托管东说念主原因无法 按时划款，由此给基金及基金托管东说念主形成的亏蚀由基金管制东说念主承担。 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金            托管左券   基金托管东说念主在履行监督职能时，若是发现基金投资证券过程中出现超买或超 卖时局，应立即提醒基金管制东说念主，由基金管制东说念主负责管制，由此给基金及基金托 管东说念主形成的亏蚀由基金管制东说念主承担。基金托管东说念主采取固定比例最低备付金计收方 式的，若黑白因基金托管东说念主原因发生超买步履，基金管制东说念主必须于 T+1 日上昼 因非基金托管东说念主原因发生超买步履，基金管制东说念主必须于 T+1 日上昼 8:30 之前划 拨资金，用以完成计帐交收。   基金管制东说念主应确保基金托管东说念主在实践基金管制东说念主发送的指示时，有充足的头 寸进行交收。基金的资金头寸不足时，基金托管东说念主有权断绝基金管制东说念主发送的划 款指示。基金管制东说念主在发送划款指示时应充分筹商基金托管东说念主的划款处理所需的 合理时刻。如由于基金管制东说念主的原因导致无法按时支付证券计帐款，由此给基金 及基金托管东说念主形成的亏蚀由基金管制东说念主承担。   在基金资金头寸充足的情况下，基金托管东说念主对基金管制东说念主顺应法律法例、                                  《基 金合同》、本左券的指示不得拖延或断绝实践。如由于基金托管东说念主的原因导致基 金无法按时支付证券计帐款，由此给基金及基金管制东说念主形成的亏蚀由基金托管东说念主 承担。   （1）基金管制东说念主应密切和顺中国证券登记结算有限包袱公司 T 日发布的 T+2 日适用的门径券折算率，并作念好场内质押式回购业务补券使命。若基金托管东说念主发 现基金管制东说念主未实时补足债券，基金托管东说念主见告基金管制东说念主补券，基金管制东说念主须 按基金托管东说念主要求进行补券及回复相关信息。   （2）若基金管制东说念主 T+2 日未按要求完成补券，形成欠库的，需按基金托管 东说念主见告要求完成补券，并根据中国证券登记结算有限包袱公司上海/深圳分公司 结算账户管制及资金结算业务相关规矩，计较并寄托欠库扣款和欠库违约金，履 行资金交收义务。   （三）资金、证券账目及往来记载的查对   对基金的往来记载，由基金管制东说念主按日进行查对，同期与证券经纪商进行交 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金          托管左券 易记载的查对。逐日对外露馅基金份额净值之前，必须保证今日总共现实往来记 录与基金管帐账簿上的往来记载透顶一致。若是由于证券经纪商提供的数据荒唐 或者不圆善甚至现实往来记载与管帐账簿记载不一致，形成基金管帐核算不圆善 或不简直，由此导致的亏蚀由证券经纪商承担。若是由于基金管制东说念主本人原因致 使现实往来记载与管帐账簿记载不一致，形成基金管帐核算不圆善或不简直，由 此导致的亏蚀由基金管制东说念主承担。   对基金的资金账目，由相关各方逐日对账一次，确保相关各方账账相符。   对基金证券账目，基金管制东说念主和基金托管东说念主每往改日结果后查对基金证券账 目，并逐日与证券经纪商提供的对账单数据进行查对，确保账目相符。   对什物券账目，每月月末相关各方进行账实查对。   对往来记载，由相关各方逐日对账一次。   （四）、基金申购、赎回和资金计帐业务处理的基本规矩   基金份额申购、赎回的说明、计帐由基金管制东说念主或其寄予的登记机构负责。   本基金申购、赎回过程中波及的基金份额、组合证券、现款替代、现款差额 偏执他对价的计帐交收适用往来所、中国证券登记结算有限包袱公司相关业务规 则和参与各方相关左券偏执通常改造的相关规矩。如遇特殊情况，两边协商处理。   若是登记机构相关的结算交收业务王法发生变更，则按最新王法办理。基金 管制东说念主和基金托管东说念主也可经协商一致后，在法律法例规矩和《基金合同》约定的 领域内，采取其他可行的交收样式。   （五）基金收益分拨的计帐交收安排 依照《信息露馅办法》的相关规矩在中国证监会规矩引子上公告。 管制东说念主应实时向基金托管东说念主发送分发现款红利的划款指示，基金托管东说念主依据划款 指示在指定划付日实时将资金划至基金管制东说念主指定账户。 时刻。           八、基金钞票净值计较和管帐核算 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金           托管左券   （一）基金钞票净值的计较   基金钞票净值是指基金钞票总值减去基金欠债后的价值。基金份额净值是按 照每个使命日闭市后，基金钞票净值除以当日基金份额的余额数目计较，精准到 理东说念主不错斥地大额赎回情形下的净值精度救急治愈机制。国度法律法例另有规矩 的，从其规矩。   基金管制东说念主应每个使命日对基金钞票估值。估值原则应顺应《基金合同》、 《证券投资基金管帐核算业务指引》偏执他法律、法例的规矩。用于基金信息披 露的基金钞票净值和基金份额净值由基金管制东说念主负责计较，基金托管东说念主复核。基 金管制东说念主应于每个使命日往来结果后计较当日的基金钞票净值与基金份额钞票 净值，并以两边认同的样式发送给基金托管东说念主。基金托管东说念主对净值计较结果复核 后以两边认同的样式发送给基金管制东说念主，由基金管制东说念主对基金份额净值赐与公 布。   根据《基金法》，基金管制东说念主计较并公告基金净值信息，基金托管东说念主复核、 审查基金管制东说念主计较的基金钞票净值和基金份额净值。因此，本基金的管帐包袱 方是基金管制东说念主，就与本基金相关的管帐问题，如经相关各方在对等基础上充分 筹商后，仍无法达成一致的认识，按照基金管制东说念主对基金份额净值的计较结果对 外赐与公布。法律法例以及监管部门有强制规矩的，从其规矩。如有新增事项， 按国度最新规矩估值。   （二）基金钞票估值方法   基金所领有的股票、股指期货合约、股票期权合约、债券、钞票支捏证券和 银行入款本息、应收款项、其它投资等钞票及欠债。   本基金的估值方法为：   （1）证券往来所上市的有价证券的估值 的市价（收盘价）估值；估值日无往来的，且最近往改日后经济环境未发生症结 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金         托管左券 变化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的症结事件的，以最近往改日的市价 （收盘价）估值；如最近往改日后经济环境发生了症结变化或证券刊行机构发生 影响证券价钱的症结事件的，可参考访佛投资品种的现行市价及症结变化成分， 治愈最近往来市价，详情公允价钱；   （2）处于未上市期间的有价证券应鉴别如下情况处理 归并股票的估值方法估值；该日无往来的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 初度公开刊行股票时公司激动公开发售股份、通过巨额往来取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购往来中的质押券等运动受限股票，按监 管机构或行业协会相关规矩详情公允价值。   （3）以公允价值计量的固定收益品种 干事机构提供的相应品种当日的估值全价； 务机构提供的相应品种当日的惟一估值全价或保举估值全价； 现实收款日历间登第第三方估值基准干事机构提供的相应品种的惟一估值全价 或保举估值全价，同期应充分筹商刊行东说念主的信用风险变化对公允价值的影响。回 售登记期截止日（含当日）后未期骗回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估 值； 转股权的债券，实行全价往来的债券建议登第估值日收盘价当作估值全价；实行 净价往来的债券建议登第估值日收盘价并加计每百元税前应计利息当作估值全 价； 当前情况下适用况兼有充足可利用数据和其他信息支捏的估值时期详情其公允 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金         托管左券 价值。   （4）对于刊行东说念主已收歇、刊行东说念主未能按时足额偿付本金或利息，或者有其 它可靠信息标明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资品种，基金管制东说念主在与 基金托管东说念主协商一致后，可采取第三方估值基准干事机构提供的保举价钱或在三 方估值基准干事机构提供的价钱区间中的数据当作该债券投资品种的公允价值。   （5）归并证券同期在两个或两个以上市集往来的，按证券所处的市集分别 估值。   （6）股指期货合约以估值当日结算价估值，估值当日无结算价的，且最近 往改日后经济环境未发生症结变化的，以最近往改日的结算价估值。   （7）股票期权合约，根据相关法律法例以及监管部门的规矩估值。   （8）本基金参与转融通证券出借业务的，应参摄影关法律法例及行业协会 的相关规矩进行估值，确保估值的公允性。   （9）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市往来的股票实践。   （10）如有可信字据标明按上述方法进行估值不成客不雅反应其公允价值的， 基金管制东说念主可根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反应公允价值的价钱估 值。   （11）相关法律法例以及监管部门有强制规矩的，从其规矩。如有新增事项， 按国度最新规矩估值。   如基金管制东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法例的规矩或者未能充分珍爱基金份额捏有东说念主利益时，应立即见告 对方，共同查明原因，两边协商管制。      根据相关法律法例，基金钞票净值计较和基金管帐核算的义务由基金管制 东说念主承担。本基金的基金管帐包袱方由基金管制东说念主担任，因此，就与本基金相关 的管帐问题，如经相关各方在对等基础上充分筹商后，仍无法达成一问候见的， 以基金管制东说念主的计较结果为准。   （三）估值差错处理   因基金估值荒唐给投资者形成亏蚀的应先由基金管制东说念主承担，基金管制东说念主对 不应由其承担的包袱，有权向短处东说念主追偿。   当基金管制东说念主计较的基金钞票净值、基金份额净值已由基金托管东说念主复核说明 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金        托管左券 后公告的，由此形成的投资者或基金的亏蚀，应根据法律法例的规矩对投资者或 基金支付补偿金，就现实向投资者或基金支付的补偿金额，由基金管制东说念主与基金 托管东说念主按照应制费率和托管费率的比例各自承担相应的包袱。   由于一方当事东说念主提供的信息荒唐，另一方当事东说念主在采取了必要合理的措施后 仍不成发现该荒唐，进而导致基金钞票净值、基金份额净值计较荒唐形成投资者 或基金的亏蚀，以及由此形成以后往改日基金钞票净值、基金份额净值计较顺延 荒唐而引起的投资者或基金的亏蚀，由提供荒唐信息确当事东说念主一方负责补偿。   由于不可抗力原因，或由于证券往来所、期货往来所、登记结算公司、证券 经纪商、期货经纪商、入款银行等机构发送的数据荒唐等非基金管制东说念主和基金托 管东说念主原因，基金管制东说念主和基金托管东说念主固然也曾采取必要、稳妥、合理的措施进行 检查，但未能发现荒唐或即使发现荒唐但因前述原因无法实时改造的，由此形成 的基金钞票估值荒唐，基金管制东说念主和基金托管东说念主免除补偿包袱。但基金管制东说念主、 基金托管东说念主应当积极采取必要的措施裁减或舍弃由此形成的影响。   当基金管制东说念主计较的基金钞票净值、基金份额净值与基金托管东说念主的计较结果 不一致时，相关各方应本着奋力守法的格调再行计较查对，若是临了仍无法达成 一致，应以基金管制东说念主的计较结果为准对外公布，由此形成的亏蚀以及因该往来 日基金钞票净值、基金份额净值计较顺延荒唐而引起的亏蚀由基金管制东说念主承担赔 偿包袱，基金托管东说念主不负补偿包袱。   （四）基金账册的建立   基金管制东说念主和基金托管东说念主在《基金合同》成效后，应按摄影关各方约定的同 一记账方法和管帐处理原则，分别独随即诞生、登录和撑捏本基金的全套账册， 对相关各方各自的账册按期进行查对，相互监督，以保证基金钞票的安全。若双 方对管帐处理方法存在分歧，应以基金管制东说念主的处理方法为准。   经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管制东说念主和基金托管东说念主必须实时 查明原因并纠正，保证相关各方平行登录的账册记载透顶相符。若当日查对不符， 暂时无法查找到错账的原因而影响到基金份额净值的计较和公告的，以基金管制 东说念主的账册为准。   （五）基金招募说明书、按期论说的编制和复核   基金财务报表由基金管制东说念主和基金托管东说念主每月分别沉寂编制。月度报表的编 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金         托管左券 制，应于每月晦了后 5 个使命日内完成。   在《基金合同》成效后，基金招募说明书、基金产物贵府纲目的信息发生重 大变更的，基金管制东说念主应当在三个使命日内，更新基金对招募说明书、基金产物 贵府纲目并登载在规矩网站上；基金招募说明书、基金产物贵府纲目其他信息发 生变更的，基金管制东说念主至少每年更新一次。基金圮绝运作的，基金管制东说念主不再更 新招募说明书和基金产物贵府纲目。基金管制东说念主在每季度结果之日起 15 个使命 日内完成季度论说编制并公告；在上半年结果之日起两个月内完成中期论说编制 并公告；在管帐年度结果之日起三个月内完成年度论说编制并公告。基金合同生 效不足两个月的，基金管制东说念主不错不编制当期季度论说、中期论说或者年度论说。   基金管制东说念主在 5 个使命日内完成月度论说，在月度论说完成当日，将相关报 告提供基金托管东说念主复核；基金托管东说念主在 3 个使命日内进行复核，并将复核结果及 时书面见告基金管制东说念主。基金管制东说念主在 7 个使命日内完成季度论说，在季度论说 完成当日，将相关论说提供基金托管东说念主复核，基金托管东说念主在收到后 7 个使命日内 进行复核，并将复核结果书面见告基金管制东说念主。基金管制东说念主在一个月内完成中期 论说，在中期论说完成当日，将相关论说提供基金托管东说念主复核，基金托管东说念主在收 到后一个月内进行复核，并将复核结果书面见告基金管制东说念主。基金管制东说念主在一个 半月内完成年度论说，在年度论说完成当日，将相关论说提供基金托管东说念主复核， 基金托管东说念主在收到后一个半月内复核，并将复核结果书面见告基金管制东说念主。   基金托管东说念主在复核过程中，发现相关各方的报表存在不符时，基金管制东说念主和 基金托管东说念主应共同查明原因，进行治愈，治愈以相关各方认同的账务处理样式为 准。查对无误后，基金托管东说念主在基金管制东说念主提供的论说上加盖业务印鉴或者出具 加盖托管业务部门公章的复核认识书，相关各方各自留存一份。若是基金管制东说念主 与基金托管东说念主不成于应当发布公告之日之前就相关报抒发成一致，基金管制东说念主有 权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管东说念主有权就相关情况报中国证监会备 案。   基金托管东说念主在对财务管帐论说、季度论说、中期论说或年度论说复核结束后， 需盖印说明或出具相应的复核说明书，以备有权机构对相关文献审核时提醒。                 九、基金收益分拨 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金       托管左券   （一）基金收益分拨的原则 面临标的指数同期累计酬劳率； 收益分拨后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；   在对基金份额捏有东说念主利益无内容不利影响的情况下，基金管制东说念主在履行稳妥 要领后，可在不违背法律法例规矩的前提下酌情治愈以上基金收益分拨原则，但 应于变更实施日前在规矩引子公告。   （二）收益分拨决议   基金收益分拨决议中应载明基金收益分拨对象、分拨时刻、分拨数额及比例、 分拨样式等内容。   （三）收益分拨决议的详情、公告与实施   本基金收益分拨决议由基金管制东说念主拟定，并由基金托管东说念主复核，依照《信息 露馅办法》的相关规矩在规矩引子公告。   （四）基金收益分拨中发生的用度   基金收益分拨时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。                   十、信息露馅   （一）遮掩义务   除按照《基金法》、《信息露馅办法》、《基金合同》及中国证监会对于基 金信息露馅的相关规矩进行露馅之外，基金管制东说念主和基金托管东说念主对基金运作中产 生的信息以及从对方赢得的业务信息应信守遮掩的义务。基金管制东说念主与基金托管 东说念主对基金的任何信息，除法律法例规矩之外，不得在其公开露馅之前，先行对任 何第三方露馅。然而，如下情况不应视为基金管制东说念主或基金托管东说念主违背遮掩义务： 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金         托管左券 会等监管机构的敕令、决定所作念出的信息露馅或公开；   （二）基金管制东说念主和基金托管东说念主在信息露馅中的职责和信息露馅要领   基金管制东说念主和基金托管东说念主应根据相关法律法例、《基金合同》的规矩各自承 担相应的信息露馅职责。基金管制东说念主和基金托管东说念主负有积极配合、相互督促、彼 此监督、保证其履行按照法定样式和时限露馅的义务。   根据《信息露馅办法》的要求，本基金信息露馅的文献包括基金招募说明书、 基金产物贵府纲目、《基金合同》、本左券、基金份额发售公告、《基金合同》 成效公告、基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告、基金份额运行申购赎 回公告、基金份额上市往来公告书、基金净值信息、申购赎回清单、基金按期报 告、临时论说、浮现公告、基金份额捏有东说念主大会决议、投资钞票支捏证券的信息 露馅、参与股指期货往来的信息露馅、投资股票期权的信息露馅、参与融资及转 融通证券出借业务的信息露馅、投资运动受限证券的信息露馅、计帐论说以及中 国证监会规矩的其他信息等必要的文献，由基金管制东说念主拟定并负责公布。   基金托管东说念主应当按摄影关法律、行政法例、中国证监会的规矩和《基金合同》 的约定，对基金管制东说念主编制的基金净值信息、基金份额申购赎回对价、基金按期 论说、更新的招募说明书、基金产物贵府纲目、基金计帐论说等相关基金信息进 行复核、审查，并向基金管制东说念主进行书面或者电子说明。   基金年度论说中的财务管帐论说部分，经顺应《中华东说念主民共和国证券法》规 定的管帐师事务所审计后，方可露馅。   基金管制东说念主应当在中国证监会规矩的时刻内，将应予露馅的基金信息通过符 合中国证监会规矩要求的世界性报刊及《信息露馅办法》规矩的互联网网站等媒 介露馅。根据法律法例应由基金托管东说念主公开露馅的信息，基金托管东说念主将通过规矩 引子公开露馅。   照章必须露馅的信息发布后，基金管制东说念主、基金托管东说念主应当按摄影关法律法 规规矩将信息置备于各自住所和基金上市往来的证券往来所，供社会公众查阅、 复制。投资者在支付工本费后可在合理时刻赢得上述文献的复制件或复印件。基 金管制东说念主和基金托管东说念主应保证文本的内容与所公告的内容透顶一致。 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金          托管左券   （三）暂停或蔓延信息露馅的情形   当出现下述情况时，基金管制东说念主和基金托管东说念主可暂停或蔓延露馅基金相关信 息：                    十一、基金用度   （一）基金管制费的计提比例和计提方法   本基金的管制费按前一日基金钞票净值的 0.15%年费率计提。管制费的计较 方法如下：   H＝E×0.15%÷过去天数   H 为逐日应计提的基金管制费   E 为前一日的基金钞票净值   基金管制费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管制东说念主根据 与基金托管东说念主查对一致的财务数据，在次月月初 5 个使命日内向基金托管东说念主出具 资金划拨指示，按照指定账户旅途进行资金支付。若遇法定节沐日、公放假或不 可抗力等，支付日历顺延。用度扣划后，基金管制东说念主应进行查对，如发现数据不 符，应实时计划基金托管东说念主协商管制。   （二）基金托管费的计提比例和计提方法   本基金的托管费按前一日基金钞票净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计 算方法如下：   H＝E×0.05%÷过去天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金钞票净值   基金托管费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管制东说念主根据 与基金托管东说念主查对一致的财务数据，在次月月初 5 个使命日内向基金托管东说念主出具 资金划拨指示，按照指定账户旅途进行资金支付。若遇法定节沐日、公放假或不 可抗力等，支付日历顺延。用度扣划后，基金管制东说念主应进行查对，如发现数据不 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金        托管左券 符，应实时计划基金托管东说念主协商管制。   （三）证券、期货、期权往来和结算用度、《基金合同》成效后与基金相关 的信息露馅用度、基金份额捏有东说念主大会用度、《基金合同》成效后与基金相关的 管帐师费、讼师费、仲裁费和诉讼费、基金的银行汇划用度、基金的相关账户开 户及珍爱用度、基金的上市用度及年费、收益分拨中发生的用度等根据相关法例、 《基金合同》及相应左券的规矩，由基金托管东说念主按基金管制东说念主的划款指示并根据 用度现实开销金额支付，列入当期基金用度。   （四）不列入基金用度的技俩   下列用度不列入基金用度： 基金财产的亏蚀； 基金财产中列支； 目。   基金管制东说念主与基金托管东说念主因未履行或未透顶履行义务导致的用度开销或基 金财产的亏蚀、《基金合同》成效前的相关用度（包括但不限于验资费、管帐师 和讼师费、信息露馅用度等用度）、标的指数许可使用费（标的指数许可使用费 由基金管制东说念主承担，不得从基金财产中列支）、基金管制东说念主和基金托管东说念主处理与 基金运作无关的事项发生的用度、其他根据相关法律法例，以及中国证监会的有 关规矩不得列入基金用度的技俩不列入基金用度。   （五）基金管制费、基金托管费的复核要领、支付样式和时刻   基金托管东说念主对不顺应《基金法》、《运作办法》等相关规矩以及《基金合同》 的其他用度有权断绝实践。   基金托管东说念主对基金管制东说念主计提的基金管制费、基金托管费等，根据本左券和 《基金合同》的相关约定进行复核。   基金管制费、基金托管费根据《基金合同》约定的样式和时刻支付。 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金               托管左券   （六）若是基金托管东说念主发现基金管制东说念主从基金财产中列支的用度，不顺应有 关法律法例的相关规矩和《基金合同》、本左券的约定，有权要求基金管制东说念主作念 出版面解释，若是基金托管东说念主合计基金管制东说念主无高洁或合理的情理，不错断绝支 付。           十二、基金份额捏有东说念主名册的撑捏   基金管制东说念主和基金托管东说念主须分别妥善撑捏的基金份额捏有东说念主名册，包括《基 金合同》成效日、《基金合同》圮绝日、基金份额捏有东说念主大会权益登记日、每年 包括基金份额捏有东说念主的称呼和捏有的基金份额。   基金份额捏有东说念主名册由基金的基金登记机构根据基金管制东说念主的指示编制和 撑捏，基金管制东说念主和基金托管东说念主应按照现在相关王法分别撑捏基金份额捏有东说念主名 册。撑捏样式不错采取电子或文档的神情。基金份额登记机构的保存期限不少于 法律法例规矩的最低年限。   基金管制东说念主应当实时向基金托管东说念主提交下列日历的基金份额捏有东说念主名册： 《基金合同》成效日、《基金合同》圮绝日、基金份额捏有东说念主大会权益登记日、 每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额捏有东说念主名册。基金份额捏有东说念主名册 的内容必须包括基金份额捏有东说念主的称呼和捏有的基金份额。其中每年 12 月 31 日的基金份额捏有东说念主名册应于下月前十个使命日内提交；《基金合同》成效日、 《基金合同》圮绝日等波及到基金紧迫事项日历的基金份额捏有东说念主名册应于发生 日后十个使命日内提交。   基金托管东说念主以电子版神情妥善撑捏基金份额捏有东说念主名册，并按期刻成光盘备 份，保存期限不少于法律法例规矩的最低年限。基金托管东说念主不得将所撑捏的基金 份额捏有东说念主名册用于基金托管业务之外的其他用途，并应盲从遮掩义务。   若基金管制东说念主或基金托管东说念主由于本人原因无法妥善撑捏基金份额捏有东说念主名 册，应按相关法例规矩各自承担相应的包袱。           十三、基金相关文献和档案的保存   基金管制东说念主、基金托管东说念主按各自职责圆善保存原始凭证、记账凭证、基金账 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金          托管左券 册、往来记载和紧迫合同等，保存期限不少于法律法例规矩的最低年限，对相关 信息负有遮掩义务，但向监管机构、司法机构提供或因审计、法律等外部专科顾 问提供干事而向其提供的情况除外。其中，基金管制东说念主应保存基金财产管制业务 步履的记载、账册、报表和其他相关贵府，基金托管东说念主应保存基金托管业务步履 的记载、账册、报表和其他相关贵府。   基金管制东说念主签署症结合同文本后，应实时将合同文本原本投递基金托管东说念主 处。基金管制东说念主应实时将与本基金账务处理、资金划拨等相关的合同、左券传真 给基金托管东说念主。   基金管制东说念主或基金托管东说念主变更后，未变更的一方有义务协助接任东说念主收受基金 的相关文献。          十四、基金管制东说念主和基金托管东说念主的更换   （一）基金管制东说念主的更换   有下列情形之一的，基金管制东说念主职责圮绝：   (1)被照章取消基金管制阅历；   (2)被基金份额捏有东说念主大会解任；   (3)照章驱散、被照章破除或被照章宣告收歇；   (4)法律法例及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他情形。   （1）提名：新任基金管制东说念主由基金托管东说念主或由单独或共计捏有 10%以上（含   （2）决议：基金份额捏有东说念主大会在基金管制东说念主职责圮绝后 6 个月内对被提 名的基金管制东说念主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额捏有东说念主所捏表决权的   （3）临时基金管制东说念主：新任基金管制东说念主产生之前，由中国证监会指定临时 基金管制东说念主；   （4）备案：基金份额捏有东说念主大会更换基金管制东说念主的决议须报中国证监会备 案； 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金          托管左券   （5）公告：基金管制东说念主更换后，由基金托管东说念主在更换基金管制东说念主的基金份 额捏有东说念主大会决议成效后 2 日内在规矩引子公告；   （6）吩咐：基金管制东说念主职责圮绝的，基金管制东说念主应妥善撑捏基金管制业务 贵府，实时向临时基金管制东说念主或新任基金管制东说念主理理基金管制业务的移交手续， 临时基金管制东说念主或新任基金管制东说念主应实时收受。新任基金管制东说念主或临时基金管制 东说念主应与基金托管东说念主查对基金钞票总值和基金钞票净值；   （7）审计：基金管制东说念主职责圮绝的，应当按照法律法例规矩遴聘管帐师事 务所对基金财产进行审计，并将审计结果赐与公告同期报中国证监会备案，审计 用度在基金财产中列支；   （8）基金称呼变更：基金管制东说念主更换后，若是原任或新任基金管制东说念主要求， 应按其要求替换或删除基金称呼中与原任基金管制东说念主相关的称呼字样。 金管制业务前，原任基金管制东说念主和基金托管东说念主需采取审慎措施确保基金财产的安 全，不合基金份额捏有东说念主的利益形成亏蚀，并有义务协助新任基金管制东说念主或临时 基金管制东说念主尽快归附基金财产的投资运作。   （二）基金托管东说念主的更换   有下列情形之一的，基金托管东说念主职责圮绝：   (1)被照章取消基金托管阅历；   (2)被基金份额捏有东说念主大会解任；   (3)照章驱散、被照章破除或被照章宣告收歇；   (4)法律法例及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他情形。   （1）提名：新任基金托管东说念主由基金管制东说念主或由单独或共计捏有 10%以上（含   （2）决议：基金份额捏有东说念主大会在基金托管东说念主职责圮绝后 6 个月内对被提 名的基金托管东说念主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额捏有东说念主所捏表决权的   （3）临时基金托管东说念主：新任基金托管东说念主产生之前，由中国证监会指定临时 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金            托管左券 基金托管东说念主；   （4）备案：基金份额捏有东说念主大会更换基金托管东说念主的决议须报中国证监会备 案；   （5）公告：基金托管东说念主更换后，由基金管制东说念主在更换基金托管东说念主的基金份 额捏有东说念主大会决议成效后 2 日内在规矩引子公告；   （6）吩咐：基金托管东说念主职责圮绝的，应当妥善撑捏基金财产和基金托管业 务贵府，实时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管东说念主或者临 时基金托管东说念主应当实时收受。新任基金托管东说念主或者临时基金托管东说念主应与基金管制 东说念主查对基金钞票总值和基金钞票净值；   （7）审计：基金托管东说念主职责圮绝的，应当按照法律法例规矩遴聘管帐师事 务所对基金财产进行审计，并将审计结果赐与公告，同期报中国证监会备案，审 计用度在基金财产中列支。 财产和基金托管业务前，原基金托管东说念主和基金管制东说念主需采取审慎措施确保基金财 产的安全，不合基金份额捏有东说念主的利益形成亏蚀，并有义务协助新任基金托管东说念主 或临时基金托管东说念主尽快吩咐基金钞票。   （三） 基金管制东说念主和基金托管东说念主的同期更换要领 总份额 10%以上（含 10%）的基金份额捏有东说念主提名新的基金管制东说念主和基金托管东说念主； 管东说念主的基金份额捏有东说念主大会决议成效后 2 日内在规矩引子上纠合公告。                 十五、回绝步履   托管左券当事东说念主回绝从事的步履，包括但不限于：   （一）基金管制东说念主、基金托管东说念主将其固有财产或者他东说念主财产混同于基金财产 从事证券投资。   （二）基金管制东说念主、基金托管东说念主抗争允地对待其管制或托管的不同基金财产。   （三）基金管制东说念主、基金托管东说念主利用基金财产为基金份额捏有东说念主之外的第三 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金          托管左券 东说念主牟取利益。   （四）基金管制东说念主、基金托管东说念主向基金份额捏有东说念主违纪承诺收益或者承担损 失。   （五）基金管制东说念主、基金托管东说念主对他东说念主泄露基金蓄意过程中任何尚未按法律 法例规矩的样式公开露馅的信息。   （六）基金管制东说念主在莫得充足资金的情况下向基金托管东说念主发出投资指示和赎 回、分成资金的划拨指示，或违纪向基金托管东说念主发出指示。   （七）基金托管东说念主对基金管制东说念主的平时灵验指示拖延或断绝实践。   （八）基金管制东说念主、基金托管东说念主在行政上、财务上不沉寂，其高档管制东说念主员 相互兼职。   （九）基金托管东说念主暗里动用或刑事包袱基金钞票，根据基金管制东说念主的正当指示、 《基金合同》或本左券的约定进行刑事包袱的除外。   （十）基金管制东说念主、基金托管东说念主不得利用基金财产用于下列投资或者步履： （1）承销证券；（2）违背规矩向他东说念主贷款或者提供担保；（3）从事承担无尽 包袱的投资；（4）买卖其他基金份额，然而中国证监会另有规矩的除外；（5） 向其基金管制东说念主、基金托管东说念主出资；（6）从事内幕往来、掌握证券往来价钱及 其他不高洁的证券往来步履；（7）法律、行政法例和中国证监会规矩回绝的其 他步履。   （十一）法律法例和《基金合同》回绝的其他步履，以及依照法律法例相关 规矩，由中国证监会规矩回绝基金管制东说念主、基金托管东说念主从事的其他步履。   如法律法例或监管部门对上述限定进行变更的，以变更后的规矩为准。如法 律、行政法例或监管部门取消上述限定，如适用于本基金，基金管制东说念主在履行适 当要领后，则本基金投资不再受相关限定。       十六、基金托管左券的变更、圮绝与基金财产的计帐   （一）托管左券的变更与圮绝      本左券两边当事东说念主经协商一致，不错对左券的内容进行变更。变更后的 托管左券，其内容不得与《基金合同》的约定有任何冲破。 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金          托管左券   发生以下情况，本左券圮绝：   （1）《基金合同》圮绝；   （2）基金托管东说念主驱散、照章被破除、收歇或有其他基金托管东说念主收受基 金钞票；   （3）基金管制东说念主驱散、照章被破除、收歇或有其他基金管制东说念主收受基 金管制权；   （4）发生法律法例或《基金合同》规矩的圮绝事项。   （二）基金财产的计帐 成立计帐小组，基金管制东说念主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行 基金计帐。 照《基金合同》和本左券的规矩陆续履行保护基金财产安全的职责。 管东说念主、顺应《中华东说念主民共和国证券法》规矩的注册管帐师、讼师以及中国证监会 指定的东说念主员构成。基金财产计帐小组不错聘用必要的使命主说念主员。 估价、变现和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事步履。   （1）《基金合同》圮绝情形出面前，由基金财产计帐小组调治收受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和说明；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐论说；   （5）遴聘顺应《中华东说念主民共和国证券法》规矩的管帐师事务所对计帐论说 进行外部审计，遴聘讼师事务所对计帐论说出具法律认识书；   （6）将计帐论说报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分拨。   基金财产计帐的期限为 6 个月，但因本基金所捏证券的流动性受到限定而不 能实时变现的，计帐期限相应顺延。 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金          托管左券   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的总共合理费 用，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。   (1)支付计帐用度；   (2)缴纳所欠税款；   (3)璧还基金债务；   (4)按基金份额捏有东说念主捏有的基金份额比例进行分拨。   基金财产未按前款(1)－(3)项规矩璧还前，不分拨给基金份额捏有东说念主。   （三）基金财产计帐的公告   计帐过程中的相关症结事项须实时公告；基金财产计帐论说经顺应《中华东说念主 民共和国证券法》规矩的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律认识书后报 中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐论说报中国证监会备 案后 5 个使命日内由基金财产计帐小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐 论说登载在规矩网站上，并将计帐论说提醒性公告登载在规矩报刊上。   （四）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及相关文献由基金托管东说念主保存不少于法律法例规矩的最 低年限。                 十七、违约包袱   （一）若是基金管制东说念主或基金托管东说念主不履行本左券或者履行本左券不顺应约 定的，应当承担违约包袱。然而发生下列情况，当事东说念主免责： 当作或不当作而形成的亏蚀等； 权而形成的亏蚀等； 其它非托管东说念主挑升或症结罪恶形成的不测事故。   （二）因本左券当事东说念主违约给基金财产或者基金份额捏有东说念主形成亏蚀的，应 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金       托管左券 当分别对各自的步履照章承担补偿包袱，因共同步履给基金财产或者基金份额捏 有东说念主形成亏蚀的，应当承担连带补偿包袱。   （三）当事东说念主违背本左券约定，给另一方当事东说念主形成亏蚀的，情愿担补偿责 任。   （四）当事东说念主一方违约，非违约方当事东说念主在职责领域内有义务实时采取必要 的措施，珍爱亏蚀的扩大。莫得采取稳妥措施甚至亏蚀进一步扩大的，不得就扩 大的亏蚀要求补偿。非违约方因珍爱亏蚀扩大而开销的合理用度由违约方承担。   （五）违约步履虽已发生，但本左券或者陆续履行的，在最大限制地保护基 金份额捏有东说念主利益的前提下，基金管制东说念主和基金托管东说念主应当陆续履行本左券。   （六）由于基金管制东说念主、基金托管东说念主不可抑遏的成分导致业务出现差错，基 金管制东说念主和基金托管东说念主固然也曾采取必要、稳妥、合理的措施进行检查，然而未 能发现荒唐或因前述原因未能幸免或改造荒唐的，由此形成基金财产或投资东说念主损 失，基金管制东说念主和基金托管东说念主免除补偿包袱。然而基金管制东说念主和基金托管东说念主应积 极采取必要的措施舍弃或裁减由此形成的影响。   （七）本左券所指亏蚀均为告成亏蚀。                十八、争议管制样式   两边当事东说念主同意，因本左券而产生的或与本左券相关的一切争议，除经友好 协商不错管制的，应提交上海海外经济贸易仲裁委员会根据该会其时灵验的仲裁 王法进行仲裁，仲裁的地点在上海，仲裁裁决是结尾性的并对两边均有拘谨力， 除非仲裁裁决另有规矩，仲裁用度由败诉方承担。   争议处理期间，两边当事东说念主应信守基金管制东说念主和基金托管东说念主职责，陆续赤诚、 奋力、守法地履行《基金合同》和本左券约定的义务，珍爱基金份额捏有东说念主的合 法权益。   本左券受中国法律（为本左券之主见，在此不包括中国香港、中国澳门相当 行政区和中国台湾地区法律）统带并从其解释。             十九、基金托管左券的效用   （一）基金管制东说念主在向中国证监会肯求本基金召募注册时提交的本基金托管 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金         托管左券 左券草案，该等草案系经托管左券当事东说念主两边盖印以及两边法定代表东说念主或授权代 表署名或盖印，左券当事东说念主两边可能通常根据中国证监会的认识修改托管左券草 案。托管左券以中国证监会备案的文本为负责文本。   （二）基金托管左券自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》成效 之日起成效。基金托管左券的灵验期自其成效之日起至基金财产计帐结果报中国 证监会备案并公告之日止。   （三）基金托管左券自成效之日对托管左券当事东说念主具有同等的法律拘谨力。   （四）基金托管左券原本一式 3 份，除上报相关监管机构一份外，基金管制 东说念主和基金托管东说念主分别捏有 1 份，每份具有同等的法律效用。             二十、基金托管左券的签订   本托管左券经基金管制东说念主和基金托管东说念主认同后，两边应在基金托管左券上盖 章，并由各自的法定代表东说念主或授权代表署名或盖印，并注明基金托管左券的签订 地点和签订日历。 西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金             托管左券   本页无正文，为《西藏东财上证 50 往来型灵通式指数证券投资基金托管协 议》签署页。 基金管制东说念主：西藏东财基金管制有限公司（章） 法定代表东说念主或授权代表：                （署名或盖印） 基金托管东说念主：中国工商银行股份有限公司（章） 法定代表东说念主或授权代表：                （署名或盖印） 签订地点：中国北京 签 订 日：    年   月   日

三圾片网页